澄星股份（維權）及當事人被罰

　　北京商報訊（記者 高萍）2月13日晚間，豬年首例遭市場禁入案例出爐。澄星股份（600078）當日晚間發布公告稱，證監會正式向公司及時任董事長李興等下發《行政處罰決定書》，澄星股份及相關當事人因信披違法最終遭到證監會處罰。另外，澄星股份時任財務總監周忠明因公司2011年、2012年年度報告存在虛假記載遭市場禁入十年。

　　回溯歷史，2015年12月22日，澄星股份收到證監會《調查通知書》，因公司涉嫌未按規定披露信息，根據有關規定，證監會決定對澄星股份立案調查。2017年8月14日，澄星股份、李興、周忠明等收到證監會《行政處罰及市場禁入事先告知書》。

　　時隔逾一年，上述處罰正式落地。澄星股份稱，2月12日，公司、李興、周忠明、傅本度等收到證監會《行政處罰決定書》；同日，周忠明、傅本度收到證監會《市場禁入決定書》。

　　經查明，澄星股份存在多項違法事實。其中，澄星股份未按規定披露與控股股東及其關聯方的非經營性資金往來。另外，澄星股份2011年、2012年年度報告存在虛假記載。

　　具體來看，澄星股份2011年末應收票據虛增9780萬元，應付票據虛減2億元，其他應收款虛減29780萬元。其中，票據背書延遲入賬導致2011年末應付票據虛減2億元，其他應收款虛減2億元。不真實票據交易導致2011年末應收票據虛增9780萬元，其他應收款虛減9780萬元。

　　在2012年，澄星股份當年末應收票據虛增9513.8萬元，應付票據虛減2億元，其他應收款虛減2億元，預付賬款虛減9513.8萬元。票據背書延遲入賬導致2012年末應付票據虛減2億元，其他應收款虛減2億元。不真實票據交易導致2012年末應收票據虛增9513.8萬元，預付賬款虛減9513.8萬元。

　　澄星股份2011年、2012年年度報告存在虛假記載的行為，違反了《證券法》第六十三條所述“上市公司依法披露的信息，必須真實、準確、完整，不得有虛假記載”的規定，構成《證券法》第一百九十三條第一款所述“上市公司所披露的信息有虛假記載”的行為。

　　在上述違法行為中，李興作為時任董事長，傅本度作為時任副董事長、總經理，夏正華作為時任董事會秘書，對澄星股份臨時報告的真實性、準確性、完整性承擔主要責任；周忠明作為財務總監（2012年10月後）、董事，直接決策了涉案資金往來事項，華平作為財務總監（2012年10月前），知悉涉案事項，未勤勉盡責。李興、傅本度、周忠明、華平、夏正華為澄星股份臨時報告信息披露違法行為直接負責的主管人員。

　　對此，證監會對澄星股份責令改正，給予警告，並處以60萬元罰款。對李興、周忠明、傅本度等相關當事人予以警告，並分別處以30萬-3萬元不等的罰款。

　　另外，澄星股份信息披露違法行為持續發生時間長，非經營性資金佔用金額較大，周忠明作為財務總監行為惡劣、嚴重擾亂證券市場秩序，情節較為嚴重。傅本度作為副董事長、總經理，情節嚴重。證監會對周忠明採取十年證券市場禁入措施，對傅本度採取三年證券市場禁入措施，自證監會宣布決定之日起，在禁入期間，周忠明、傅本度不得從事證券業務或者擔任上市公司董事、監事、高級管理人員職務。